¿Desde qué monto informa el banco a ARCA (ex AFIP) por un plazo fijo?
📅 Actualizado: · Régimen vigente: Resoluciones Generales 5699/2025 y 5814/2026Para personas humanas, los bancos informan los depósitos a plazo desde $100 millones y las acreditaciones mensuales y saldos desde $50 millones. Superar esos montos no es una infracción: es un reporte automático que ARCA cruza con tus ingresos declarados.
La AFIP fue reemplazada por ARCA (Agencia de Recaudación y Control Aduanero), pero muchos ahorristas todavía buscan "límites AFIP". Es el mismo régimen informativo, y desde junio de 2025 sus umbrales son mucho más altos: el de plazo fijo, por ejemplo, pasó de $1 millón a $100 millones para personas humanas.
Umbrales vigentes para informar a ARCA
| Concepto | Personas humanas | Personas jurídicas | Antes de junio 2025 |
|---|---|---|---|
| Depósitos a plazo (plazo fijo) | $100.000.000 | $30.000.000 | $1.000.000 |
| Transferencias y acreditaciones mensuales (bancos) | $50.000.000 | $30.000.000 | $1.000.000 |
| Saldos al cierre de cada mes | $50.000.000 | $30.000.000 | $700.000 a $1.000.000 |
| Extracciones de efectivo | $10.000.000 | $10.000.000 | Cualquier monto |
| Billeteras virtuales (transferencias y acreditaciones) | $50.000.000 | $30.000.000 | $1.000.000 a $2.000.000 |
| Tenencias en ALyCs (sociedades de bolsa) | $100.000.000 | $30.000.000 | Cualquier monto |
Los umbrales surgen de la Resolución General 5699/2025 de ARCA. Desde la Resolución General 5814/2026 ya no se actualizan automáticamente por inflación, pero ARCA puede modificarlos con una nueva resolución. Verificá los valores vigentes en arca.gob.ar o con un contador. Contenido informativo, no constituye asesoramiento fiscal.
Qué cambió y cuándo
- Mayo de 2025 · RG 5699/2025ARCA elevó los montos mínimos a partir de los cuales bancos, billeteras y ALyCs deben informar, con vigencia desde junio de 2025.
- Mayo de 2025 · RG 5697/2025 y 5698/2025Se derogaron varios regímenes de información, entre ellos el de compras personales con tarjetas y billeteras, el de expensas y el de vehículos usados.
- Enero de 2026 · RG 5814/2026ARCA eliminó la actualización semestral automática por IPC de los montos mínimos: los umbrales ya no se ajustan solos.
Ejemplos prácticos
- Plazo fijo de $80 millones (persona humana): no supera el umbral de $100 millones, así que ese plazo fijo no genera reporte.
- Plazo fijo de $120 millones: supera el umbral. El banco informa a ARCA, sin que eso implique multa ni impuesto extra.
- Venta de un inmueble con una transferencia de $150 millones: supera los $50 millones de acreditaciones mensuales. Conviene guardar la escritura como comprobante del origen de los fondos.
- Empresa con un plazo fijo de $35 millones: para personas jurídicas el umbral es $30 millones, por lo que se informa.
- Retirar $12 millones en efectivo: supera el umbral de $10 millones de extracciones, tanto para personas humanas como jurídicas.
Qué hacer si superás el umbral
Superar un umbral no es una falta: lo importante es poder respaldar el dinero si ARCA lo consulta. Los comprobantes más usados son:
- Recibos de sueldo y facturas de tu actividad.
- Declaraciones juradas impositivas.
- Escrituras de venta de inmuebles.
- Documentación de herencias.
- Liquidaciones de inversiones financieras.
Si tus ingresos declarados no explican el movimiento, consultá con un contador antes de que llegue cualquier requerimiento.
¿Cómo operan los controles automáticos?
Las entidades bancarias y las fintech (como Mercado Pago o Naranja X) tienen la obligación legal de enviar reportes mensuales a ARCA cuando un cliente supera los umbrales. Las billeteras y plataformas de pago están alcanzadas por el mismo régimen: informan transferencias y acreditaciones desde $50 millones para personas humanas y $30 millones para personas jurídicas.
Este procedimiento no implica una intimación directa, sino un cruce informático con los ingresos declarados formalmente (recibos de sueldo, facturación de monotributo, etc.). ARCA solo te pide explicaciones si algo no coincide.
Qué conviene tener en cuenta
- Los montos se acumulan por mes. Repartir el dinero en varias operaciones no cambia el total evaluado.
- Las transferencias entre tus propias cuentas suman al volumen mensual.
- Los dólares se convierten a pesos a la cotización vigente. Mirá cómo rinde en plazo fijo en dólares.
- Cada banco puede aplicar sus propias políticas de conocimiento del cliente y pedirte documentación aunque no llegues al umbral.
Preguntas frecuentes sobre los límites de ARCA
¿Desde qué monto informa el banco un plazo fijo?
Desde $100 millones para personas humanas y $30 millones para personas jurídicas, según la Resolución General 5699/2025 de ARCA, vigente desde junio de 2025.
¿Cuánta plata puedo tener en el banco sin que informen a ARCA?
Para personas humanas, los umbrales de reporte automático son: hasta $50 millones de saldo al último día del mes, hasta $50 millones en transferencias y acreditaciones mensuales, hasta $10 millones en extracciones de efectivo y hasta $100 millones en plazo fijo. Son umbrales de información, no un límite legal para tener dinero en el banco.
¿Es obligatorio declarar un plazo fijo ante ARCA (ex AFIP)?
No hay que presentar nada manualmente por cada plazo fijo: los bancos y billeteras informan automáticamente cuando se superan los umbrales. Si sos contribuyente de Ganancias o Bienes Personales, tus inversiones igualmente deben figurar en esas declaraciones.
¿Qué pasa si mi plazo fijo supera el umbral informado?
No pagás un impuesto extra ni recibís una sanción por eso: solo se activa el envío de información y un cruce de rutina. Si tus movimientos no condicen con tus ingresos declarados, ARCA puede pedirte documentación que justifique el origen del dinero.
¿Los montos se actualizan por inflación?
Ya no de forma automática. La Resolución General 5814/2026 (enero de 2026) eliminó la actualización semestral por IPC, así que los umbrales cambian solo si ARCA dicta una nueva resolución.
¿Qué documentación sirve para justificar el origen de los fondos?
Los comprobantes más usados son recibos de sueldo, facturas, declaraciones juradas impositivas, escrituras de venta de inmuebles, documentación de herencias y liquidaciones de inversiones financieras.
¿Un monotributista puede tener un plazo fijo grande?
Sí, tener un plazo fijo no está prohibido. Lo que importa es que lo que informe el banco guarde coherencia con tus ingresos declarados (facturación, otras fuentes) y que puedas respaldarlo con comprobantes si ARCA lo pide. Ante dudas, consultá con tu contador.
¿Dividir el dinero en varios plazos fijos o cuentas evita el reporte?
No es una estrategia confiable: el control es acumulado por mes y las transferencias entre tus propias cuentas también suman.
¿Los plazos fijos en dólares también se informan?
Sí. Se convierten a pesos según la cotización vigente para evaluar si superan el umbral.
¿Las compras con tarjeta se informan a ARCA?
Los consumos personales con tarjeta de débito, crédito y billeteras dejaron de informarse: ARCA derogó ese régimen en mayo de 2025.
¿Es seguro usar la cuenta de otra persona para un plazo fijo grande?
No es recomendable. Sin comprobantes propios que respalden el dinero, podés enfrentar bloqueos preventivos de la entidad. Podés simular montos propios de forma segura en el simulador.
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Fuentes: Resoluciones Generales de ARCA 5699/2025 y 5814/2026 (Boletín Oficial). Notas de prensa consultadas: iProfesional (mayo 2025), Diario Neuquino (enero 2026), Naranja X y Diario Mendoza.